Orsa kommun redovisar måluppfyllelse och ekonomiskt resultat i årsredovisning 2024

Publicerad: 26 mars 2025

Orsa kommun redovisar högre ekonomiskt resultat än budgeterat för 2024. Dock väntar tuffare ekonomiska tider redan under nuvarande år.

En hand sätter upp fyra klossar med siffrorna 2024. Foto.

I årsredovisningen följer kommunen upp sina mål, uppdrag och sin budget. I kommunplanen för 2024 fanns sju övergripande mål. Av dessa har fyra uppnåtts fullt ut. Tre av målen har inte uppnått godtagbar nivå. Samtliga ekonomiska mål för koncernen och kommunen är uppfyllda till och med årsbokslutet 2024.

Mål och måluppfyllelse 2024

Mål

Måluppfyllelse

I ORSA SKAPAR VI MED MÄNNISKOR, INTE FÖR

1. Orsas invånare upplever att de kan vara delaktiga i kommunens utveckling

 

Andel barn och unga (årskurs 4–9) som har vetskap om sina möjligheter att påverka i samhället ökar (LUPP enkät + egen skolenkät)

✅

Medborgarundersökningen – Möjlighet att delta aktivt i arbetet med att utveckla kommunen fungerar bra, andel (procent)

✅

Medborgarundersökningen – Invånarnas möjlighet till insyn och inflytande över kommunens beslut och verksamheter är bra, andel (procent)

✅

2. Eleverna är trygga och längtar till skolan

 

Jag känner mig trygg i skolan (årskurs 1–9) – skolans trivselenkät

✅

Andelen (procent) elever (årskurs f–9) med mer än 40 procent frånvaro ska minska.

✅

3. Undervisningen stimulerar eleverna till lärande

 

Elever i årskurs 9, meritvärde kommunala skolor, genomsnitt (17 ämnen) ska ligga på grönt, 25 procent bästa kommunerna (Kolada)

❌

Elever i årskurs 9 som är behöriga till yrkesprogram, kommunala skolor, andel (procent)

❌

I ORSA FINNS LIVSKVALITET

 

4. Orsas har en bra äldreomsorg

 

Brukarbedömning hemtjänst äldreomsorg – helhetssyn, andel mycket nöjd eller ganska nöjd

✅

Brukarbedömning särskilt boende äldreomsorg – helhetssyn

❌

5. Orsas befolkning ökar

 

Invånare totalt ska öka

❌

I ORSA GÖR VI SAKER MÖJLIGA

 

6. Orsa har Sveriges bästa företagsklimat

 

Orsas plats i Svenskt Näringslivs rankning om lokalt företagsklimat förbättras

✅

Sammanfattande omdöme för företagsklimatet i kommunen (Svenskt Näringsliv) ska förbättras från år till år

✅

Företagsklimatet enligt insiktsmätningen (aggregerat NKI företagsärenden – delområde bygg, miljö, livsmedel och servering) ska förbättras från år till år.

Mäts våren 2025

7. Kommunen har en god ekonomisk hushållning

 

Kommunens resultat ska under perioden i genomsnitt uppgå till minst 1,5 procent av skatteintäkterna

✅

Soliditeten inklusive samtliga pensionsåtaganden i koncernen ska uppgå till minst 20 procent år 2025 (planperiodens slut)

✅

Max 2 procent avvikelse mellan prognos vid delårsbokslut och utfall vid årsbokslut

✅

Det ekonomiska resultatet 2024

Orsa kommun och koncernbolagen redovisar ett sammanlagt ekonomiskt resultat för 2024 på 8,8 miljoner kronor för koncernen och 10,6 miljoner kronor för kommunen. Kommunens resultat är 8,2 miljoner kronor högre än budget för 2024, trots att kommunens verksamheter gör ett underskott på 4,2 miljoner kronor. Anledningen är skatteintäkter och finansiella intäkter blivit högre än budgeterat.

– 2024 blev ännu ett år med ett positivt ekonomiskt resultat för Orsa kommun. Det är ett bra utgångsläge inför den osäkerhet som råder om den framtida ekonomiska utvecklingen med anledning av omvärldsläget, säger kommunstyrelsens ordförande Mikael Thalin (C).

Det ekonomiska läget framåt

År 2025 kommer att innebära stora utmaningar och i dagsläget är bedömningen att de ekonomiska målen kan bli svåra att uppnå på alla punkter.

  • Demografi och minskade skatteintäkter. Orsa kommun tappar invånare, vilket leder till minskade skatteintäkter. Befolkningsutvecklingen påverkas av flera faktorer, och i Orsa är antalet dödsfall högre än antalet födslar. Redan 2025 kommer skatteintäkterna bli 4 miljoner kronor lägre än vad kommunen budgeterade för när kommunplanen (mål och budget) 2025 togs fram. Det innebär att kommunen redan under nuvarande år måste anpassa verksamheternas ekonomi efter detta.
  • Demografi och kostnadsökningar. Det föds färre barn och andelen äldre ökar. Det innebär att fler äldre behöver kommunala välfärdstjänster.
  • Förändrad skatteutjämning. Dessutom har en utredning om förändrad skatteutjämning presenterats som innebär att Orsa skulle tappa stora intäkter. Det är osäkert om hela eller delar av utredningen kommer att gå igenom år 2027.

Sammantaget innebär detta att Orsa behöver planera för besparingar mellan 4–10 miljoner kronor.

Beslutsprocessen för årsredovisningen

Strategiutskottet beslutade vid sitt sammanträde den 25 mars att godkänna årsredovisningen 2024 och lämnar den vidare till revisorerna och kommunfullmäktige för godkännande.

Grafisk process för olika beslutsinstanser. Ett ärendes gång. Illustration.
Senast uppdaterad: 26 mars 2025
26 mar