Vår ekonomi och våra mål
Orsa kommun redovisar ett starkt resultat för 2025 men det finns fortfarande stor osäkerhet främst kopplat till befolkningsutvecklingen och förändrade regler rörande utjämningssystemet.
Anna-Karin Göthe, ekonomichef.
Orsa kommun redovisar ett överskott på 21 miljoner kronor för 2025, 13 miljoner bättre än budget och tydligt över det finansiella målet. Resultatet motsvarar 3,8 procent av skatter och bidrag.
Bakom utfallet ligger bland annat ökade intäkter, genomförda effektiviseringar och effekter av den nya organisationen som infördes hösten 2024.
Verksamhetens nettokostnader har minskat, vilket stärkt resultatet. Underliggande har vissa kostnader fortsatt att öka, men i lägre takt än intäkterna.
Även kommunkoncernen som helhet visar ett förbättrat resultat, där de kommunala bolagen bidrar positivt.
Samtidigt är det ekonomiska läget inte utan utmaningar. Generella statsbidrag och utjämning blev lägre 2025 än 2024. Förklaringen är att vissa av tidigare års erhållna generella bidrag upphört och ersättningen från utjämningssystemet har sjunkit. Finansnettot är lägre 2025 då inlåningsräntan och inlånat kapital varit lägre än 2024.
Investeringarna har varit fortsatt höga i kommunkoncernen och uppgick till 256 miljoner kronor, bland annat kopplat till byggnation av särskilt boende och infrastruktursatsningar. Det har lett till ökad upplåning och en total låneskuld på 574 miljoner kronor. Soliditeten har därmed minskat något, men ligger fortfarande över målnivån.
Årets positiva resultat har stärkt det egna kapitalet och kommunens betalningsförmåga är på kort sikt god. Antalet anställda har minskat något och personalkostnaderna har sjunkit, främst till följd av lägre pensionskostnader.
Sammantaget visar 2025 på en stabil ekonomi med god måluppfyllelse – men också på behovet av fortsatt arbete för att möta framtida utmaningar.
Anna-Karin Göthe, ekonomichef
Årets resultat
Orsa kommun och koncernbolagen redovisar ett sammanlagt ekonomiskt resultat för 2025 på +26 miljoner kronor för koncernen och +21 miljoner kronor för kommunen.
Härifrån kom pengarna
2025 (%) | 2024 (%) | Vad |
|---|---|---|
85,2 | 86,2 | Skatteintäkter och generella statsbidrag |
7,7 | 7,7 | Statsbidrag och övriga bidrag |
2,7 | 2,6 | Taxor och avgifter |
1,7 | 1,3 | Försäljning av verksamhet och konsulttjänster |
1,1 | 0,7 | Övrig försäljning |
1,4 | 1,3 | Hyror och arrende |
Hit gick skattepengarna
2025 (kr) | 2024 (kr) | Verksamhet |
|---|---|---|
35,32 | 36,48 | Omsorg och stöd |
32,31 | 35,06 | Utbildning och förskola |
4,75 | 4,92 | Kultur och fritid |
2,84 | 3,11 | Trafik och infrastruktur |
2,17 | 2,17 | Bygga, bo och miljö |
1,69 | 1,86 | Näringsliv och arbete |
1,58 | 1,50 | Räddningstjänst |
1,39 | 1,42 | Kommun och politik |
6,28 | 8,85 | Pensionskostnader |
11,67 | 4,64 | Övrigt (årets resultat och ej omfördelade kostnader som exempelvis administrativt stöd) |
Flera verksamheter visar överskott under året, samtidigt som vissa områden haft ökade kostnader.
Kommunfullmäktige
Kommunfullmäktige redovisar ett överskott. Det beror främst på lägre kostnader än budgeterat inom bland annat god man, valnämnden, revisionen och den egna verksamheten.
Kommunstyrelsen
Kommunstyrelsen visar ett överskott, främst eftersom medel till förfogande inte har använts fullt ut. Under året beslutades om åtgärder för att anpassa ekonomin framåt. Besparingar motsvarande 31 tjänster planeras till 2026–2028, med fokus på administrativa funktioner för att värna kärnverksamheten. Bland annat föreslås att Returbutiken och Komfix avvecklas. Visionspengen avslutas från och med 2026.
Strategiutskottet
Strategiutskottet redovisar ett överskott. Flera planerade åtgärder inom samhällsbyggnad har blivit billigare eller skjutits fram, och externa bidrag har stärkt resultatet. Mild vinter har gett lägre kostnader för vinterväghållning.
Samtidigt finns vissa avvikelser:
- Underskott inom stadsnätet på grund av lägre intäkter
- Kostnader inom näringsliv kopplat till omställning och förstudier
- Ökade reparationskostnader för fordon
- Renovering av Storåbron blev dyrare än planerat
Gemensamt stöd visar överskott, främst på grund av vakanser. Kostenheten och flera projekt inom fastighet och service följer i stort budget.
Kultur- och fritidsutskottet
Utskottet redovisar ett underskott. Det beror främst på ökade kostnader inom fritidsområdet, bland annat:
- Förstudie inför renovering av simhallen
- Högre kostnader för el och VA i ishallen
- Kostnader kopplade till ridhuset
Även utvecklingen av Bergetområdet har belastat driftbudgeten. En statusbesiktning av fritidsanläggningar har genomförts under året.
Skolutskottet
Skolutskottet visar ett överskott. Effektiviseringar har gett resultat tidigare än planerat och nya arbetssätt har bidragit ytterligare. Intäkterna har också varit högre än budget, bland annat genom interkommunal ersättning och statsbidrag.
Socialutskottet
Socialutskottet redovisar ett överskott. Behovet inom äldreomsorgen är fortsatt högt, men har varit planerat. Intäkter från försäljning av platser till andra kommuner samt högre statsbidrag än beräknat har bidragit positivt.
Så här fungerar kommunens målstyrning
Vision Orsa 2050 och kommunplanen är kommunens främsta styrdokument och är styrande för hela den kommunala verksamheten. Kommunens styrmodell bygger på mål- och resultatstyrning. Det innebär att kommunfullmäktige beslutar om de övergripande mål som kommunkoncernen ska arbeta mot, för att röra sig i riktning mot visionen. I kommunplanen för 2025 fanns åtta övergripande mål.
I årsredovisningen följer kommunen upp sina mål, uppdrag och sin budget.
Mål 1. Orsas invånare ska uppleva att de kan vara delaktiga i kommunens utveckling. Delvis uppnått.
Mål 2. Eleverna är trygga och längtar till skolan. Delvis uppnått.
Mål 3. Undervisningen ska stimulera eleverna till lärande. Ej uppnått.
Mål 4. Orsa har en bra äldreomsorg. Ej uppnått.
Mål 5. Orsas befolkning ökar. Uppnått.
Mål 6. Frånvaron från arbete på grund av sjukdom ska minska tills den når en långsiktigt stabil och låg nivå. Ej uppnått.
Mål 7. Orsa har Sveriges bästa företagsklimat. Ej uppnått.
Mål 8. Kommunen har en god ekonomisk hushållning. Delvis uppnått.
Kommunens resultat uppgick till 3,8 procent av skatteintäkterna och soliditeten blev 26 procent, vilket är bättre än de fastställda målen.
När det gäller uppdragen till verksamheterna har de flesta genomförts enligt plan. Det enda uppdrag som skjuts fram till 2027/2028 är att uppföra en gästbrygga vid Udden, det på grund av Länsstyrelsens långa handläggningstider.
Mer information
Kontakter
Anna-Karin Göthe
Bild
- Roll
- Ekonomichef
- E-post
- anna-karin.gothe@orsa.se
- Telefon
- 0250-55 21 64
- Besöksadress:
- Kommunhuset, Parkgatan 1, Orsa
- Postadress:
- Box 23, 794 21 Orsa